您现在的位置:首页 >> 政务公开 >> 预决算公开 >> 预算执行情况

关于2015年市级财政决算(草案)和2016年上半年预算执行情况的报告

——2016年7月29日在市四届人大常委会第27次会议上

市财政局局长 曹育明

主任,各位副主任,秘书长,各位委员:

    我受市人民政府委托,现将2015年市级财政决算(草案)和2016年上半年预算执行情况报告如下,请予审查。

    一、2015年财政决算情况

    最近,省财政厅已将我市上报的2015年度财政总决算审核完毕,核定情况与年初向市四届人大第五次会议报告的情况相比发生了一些变化。

   (一)一般公共预算收支决算情况

    1.全市收支决算情况

    全市一般公共预算收入完成953705万元,为年初预算的94.43%,比上年增长0.03%,与原报告基本一致。地方收入完成599218万元,为年度预算的95.86%,比上年增长1.71%,与原报告一致。

    全市一般公共预算支出完成2377721万元,为年度预算的157%,比上年增长16.65%,比原报告的2352207万元增加25514万元,主要成因是部分县(市、区)根据决算财力情况增列了一些支出。

    2.市级收支决算情况

    市级一般公共预算收入完成334729万元,为年度预算的94.37%,比上年增长0.03%,与原报告一致。市级地方收入完成212343万元,为年度预算91.69%,比上年下降2.81%,与原报告一致。

    市级一般公共预算支出完成385362万元, 为年度预算的112.92%,比上年增长2.52%,比原报告的378984万元增加6378万元,主要成因是工商、质监部门支出由省级转列为市级支出。

    娄底经济技术开发区一般公共预算收入完成66938万元,为年度预算的88.57%,比上年增长0.18%;地方收入完成39247万元,为年度预算的103.07%,比上年增长9.25%,均与原报告一致。一般公共预算支出由原报告的59546万元变更为59306万元。

    3.市级收支平衡情况

    市本级完成地方收入212343万元,上级各项补助333510万元,下级上解18870万元,地方政府一般债务转贷收入121300万元,上年结余49700万元,调入预算稳定调节基金50883万元,调入资金11451万元,收入总计798057万元;一般公共预算支出385362万元,上解支出116937万元,补助下级支出34963万元,债券还本支出116200万元,安排预算稳定调节基金105195万元,支出总计758657万元,收支相抵,年终结余39400万元(其中结转下年支出39400万元)。

    娄底经济技术开发区完成地方收入39247万元,上级补助收入34989万元,地方政府一般债务转贷收入18万元,上年结余579万元,调入资金3119万元,收入总计77952万元;一般公共预算支出59306万元,上解支出16227万元,债券还本支出950万元,安排预算稳定调节基金894万元,支出总计77377万元,收支相抵,年终结余575万元(其中结转下年支出575万元)。

    4.2015年财政决算有关情况说明

   (1)结转资金使用情况:2015年市级结转下年资金39400万元,经审核,预计可以收回预算统筹安排5462万元,主要是部门预算国库集中支付网上结转以及结转两年以上的资金;继续安排33938万元,主要是根据工程进度跨年拨付的建设资金以及需要据实结算的支出。统筹资金和继续安排的结转资金使用情况将在调整预算时再报市人大常委会审议。

   (2)预备费使用情况:市级预备费年初预算安排5795万元,实际支出5843万元,主要用于自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支,根据具体使用方向列入相关支出科目,其中,一般公共服务支出1375万元,公共安全支出740万元,社会保障、医疗卫生、农林水等民生支出2791万元,商业服务业等其他支出937万元。

   (3)预算稳定调节基金安排情况:2015年市级预算稳定调节基金余额为105195万元,编制2016年预算时从基金中调出2690万元,当前余额为102505万元,拟在预算调整时再将余额(102505万元)的安排使用情况报市人大常委会审议。

   (二)市级政府性基金预算收支决算情况:2015年,市级政府性基金收入完成123963万元,上级补助收入9126万元,上年结余22214万元,收入总计155303万元;市级政府性基金支出为105684万元,上解支出1450万元,补助下级支出17550万元,调出资金9676万元,支出总计134360万元。收支相抵,年终结余20943万元。

   (三)市级社会保险基金预算收支决算情况:2015年,市级社会保险基金收入111021万元,其中,保险费收入81726万元,财政补贴14869万元,利息、转移收入等其他收入14426万元;市级社会保险基金支出116355万元,其中,社会保险待遇支出106324万元,转移支出等其他支出10031万元,当年结余-5334万元,年末滚存结余86686万元。

    从总体来看,2015年市财政在预算执行过程中,严格执行市人大及其常委会对财政预决算报告和预算执行情况的决议、决定和审议意见,进一步加大收入组织力度,不断强化支出管理,深化财税制度改革,较好地完成了全年各项目标任务。但我们也清醒地认识到,财政工作中仍然存在一些较为突出的矛盾和问题,主要是:财政收入增长不快、质量不高,增幅没有达到年初预算目标;机关事业单位工资调整和养老保险制度改革、民生民本配套以及政策性增支等刚性支出增加,财政收支矛盾十分突出;财政改革推进的力度有待加强,资金使用绩效还需进一步提高;政府性债务风险逐步向财政转移,财政风险不容忽视。2015年市级预算执行审计情况表明,在预算编制、执行、监督和财政资金使用等方面也还存在一些需要改进的问题。对此,我们将认真研究,采取有效措施,努力加以解决。

    二、2016年上半年预算执行情况

   (一)全市预算执行情况

    上半年,全市一般公共预算收入完成528581万元,为年度预算的52.41%,比上年同期增长3.76%。全市地方收入完成353947万元,为预算的55.98%,比上年同期增长5.76%;其中税收收入完成184503万元,为预算的49.4%,比上年同期增长8.17%;非税收入完成169444万元,为预算的65.49%,比上年同期增长3.26%。全市一般公共预算支出完成1308007万元,为预算的66.04%,比上年同期增长27.83%。

   (二)市级一般公共预算执行情况

    上半年,市级一般公共预算收入完成179262万元,为年度预算的51%,比上年同期增长4.36%。市级地方收入完成115016万元,为预算的51.59%,比上年同期下降0.23%;其中税收收入完成59072万元,为预算的48.1%,比上年同期下降3.62%;非税收入完成55944万元,为预算的55.87%,比上年同期增长3.62%。市级一般公共预算支出完成195139万元,为预算的53.53%,比上年同期增长28.67% 。

    1.预算执行的主要特点

     ——财政收入成功实现“双过半”。今年以来,受经济下行压力仍然较大、企业效益持续下滑、结构性减税等不利因素的影响,收入组织工作遇到多年来少有的困难。面对严峻局面,市级财税部门紧紧围绕市委、市政府确定的收入目标任务,狠抓财源培植,加强收入调度,完善征管措施,大力清缴欠税,深挖增收潜力,努力实现了收入“双过半”目标。

    ——国税收入增幅中存在非经济增长因素。上半年,国税部门地方收入增长10.83%,实现了正增长,但存在一些非经济增长因素:一是根据上级有关文件精神,自2016年6月1日起,市级及辖区增值税缴库划分比例由原来的18.75%调整为37.5%,直接增加市级增值税2016万元;二是市国税部门经过努力,积极向省局争取了涟钢增值税免抵调指标1.03亿元,增加市级一次性收入1219万元。

    ——地税各税种增长不够均衡。上半年,受“营改增”试点全面推开、企业经营效益不佳、土地交易量减少和房地产市场低迷等不利因素的影响,地税部门负责征收的12个税种中,仅个人所得税、资源税、城建税、城镇土地使用税、车船税等5个税种实现增长,其他包括营业税、企业所得税、印花税、房产税、土地增值税、契税、耕地占用税在内的7个税种均为负增长。

——支出进度明显加快。面对严峻的财政经济形势,市财政通过积极争取上级支持、盘活存量资金、狠抓预算执行进度、加强国库资金调度,努力推动财政资金加快形成实物工作量和实际消费。上半年,市级一般公共预算支出同比增长28.67%,增幅比上年提高了24个百分点。

    2.预算执行存在的问题

    ——影响收入增长的不利因素多。一是财政经济形势依然严峻。从宏观层面看,国内外经济形势错综复杂,经济向好动力和下行压力继续相持、新兴增长动力向上突破和传统动力减弱并存,影响经济平稳运行的不确定、不稳定因素依然较多。从财政层面看,我市传统税源行业转型艰难、贡献下降,新兴产业增长不快,新旧财源青黄不接,今后一段时间,收入中低速增长将成为新常态。二是民间融资影响持续存在。我市民间融资虽已历时多年,但各界对企业发展仍缺乏信心,民间借贷资本继续回抽,银行贷款投放十分谨慎,企业恢复生产或开拓市场将因资金紧张无法实现,最终影响企业税收贡献能力,直接减少政府财税收入。三是减税清费力度加大。“营改增”从5月1日起全面扩围,按我市已实施营改增行业减税幅度测算,全面推开“营改增”试点后,市级可用财力将受到极大影响。此外,国务院清理取消和停征部分收费,房地产契税实施新政策,一次性、特殊性增收渠道减少,非税收入将大幅减收。

    ——财政平衡压力大。一方面,收入增长难。近年来,受经济下行压力持续加大和国家实施结构性减税政策等不利因素的影响,市级财政收入增长明显放缓,可用财力增加少。另一方面,刚性支出压力大。随着“加速转型、奋力赶超”战略的实施,我市促发展、惠民生、保稳定等方面的刚性支出保持较快增长,尤其是当前财税改革已进入全面实施、立体推进、加快落地攻坚阶段,财政既要保障改革成本,又要承担兜底职责,平衡压力更加突出。

   (三)市级政府性基金预算执行情况

    上半年,市级政府性基金收入完成17540万元,为预算的21%,下降77.3%;市级政府性基金支出完成16946万元,为预算的20.3%,下降69.3%。市级政府性基金收支完成不理想的主要原因是国有土地出让收入大幅度下降,1-6月,国有土地使用权出让金收入累计仅完成11531万元,比上年同期(73458万元)下降84.3%

    三、下半年主要措施

   (一)培植财源,促进经济平稳增长。全面落实财源培植“三年行动计划”。按照市委、市政府的部署安排,积极实施财源培植“三年行动计划”,培植骨干企业,推进园区建设,强化财源支撑,巩固基础财源,提升传统财源,培育新兴财源,建立多源财税体系,实现财源税源稳步增长。着力拉动投资需求。拓宽项目筹资渠道,培育一批符合国家产业政策、科技含量高、税收回报率高的重大项目,通过项目资金的早拨付、早到位,保障项目早建成、早达产,以投资带动发展。充分发挥财政资金杠杆作用。创新政府投融资机制,组合运用PPP、政府购买服务等新型政策工具,实现财政金融联动,保障重大工程项目的资金需求。

   (二)改善民生,增强财政保障能力。加大“三农”投入。整合各项财政支农资金,大力支持现代农业发展,加强扶贫攻坚和农业综合开发工作,改善农村生产和生活条件,促进农村发展、农业增效、农民增收。支持教育事业发展。巩固完善城乡义务教育经费保障机制,全面落实提标政策,改善薄弱学校、薄弱地区办学条件,继续支持化解中心城区“大班额”。全面落实就业和社会保障政策。支持公共就业服务平台建设,鼓励创业带动就业。继续完善社会保险体系,做好各项政策提标工作。完善养老服务体系,提高养老服务水平。推进医药卫生体制改革。支持基本医疗保障制度建设和公共卫生服务体系建设,提高医保和基本公共卫生服务补助标准,促进公共卫生服务均等化。

   (三)增收节支,强化预算执行管理。围绕年度收入目标,加强经济形势和税源分析,推进财税库银横向联网和网上办税,建立科学的经济税收运行反馈机制。完善综合治税信息管理平台,建立健全部门配合、信息共享、联合管控的长效机制。在强化收入征管的同时,认真落实省里关于财政收入考核的有关要求,突出收入质量和均衡入库考评,努力实现收入增幅和收入质量双提升。牢固树立“过紧日子”思想,严格控制预算外追加,除市委、市政府主要领导批示和市委常委会议外,经费问题统一由市长办公会议研究决定,其他会议只议事不议经费;市直单位年初预算的专项经费不论科目都打捆包干使用,单位预算外的追加经费要先在切块资金和单位包干经费中安排,单位经费不足时再在预备费中追加。完善预算执行约束机制,切实盘活连年结转、趴在账上的资金,避免资金沉淀闲置。

   (四)改革创新,全面释放发展红利。扎实推进税制改革。加强政策研究,积极应对“营改增”改革,确保改革顺利推进;紧跟国家消费税、资源税、环境保护税等税制改革动向,提前做好精准测算,科学制定我市改革预案。深化预算管理改革。加大预算统筹力度,提高国有资本经营预算调入一般公共预算比例。将政府所有收入和支出全部纳入预算管理,逐步取消专项收入专款专用规定。完善债务管理机制。严格债务限额管理,完善债务风险预警及化解机制,继续推进融资平台市场化转型。加强专项资金管理。分类制定市本级产业引导资金有偿使用和无偿使用管理办法,逐步由无偿投放转变为以奖代补、基金投入、贷款贴息等多种形式。强化财政运行管理。完善预算绩效管理机制,建立绩效导向的预算分配制度。深化国库集中支付、政府采购制度、财政投资评审制度改革,提高财政资金使用绩效。

    主任、各位副主任、秘书长、各位委员,下半年,财政工作机遇与挑战并存。我们将在市委、市政府的正确领导和市人大的监督支持下,主动适应经济发展新常态、财税改革新常态对财政工作提出的新要求,坚定信心、真抓实干,履职尽责、攻坚克难,努力完成全年各项财税目标任务,为我市经济社会加速转型、奋力赶超提供较为可靠的财政保障和财力支持。

 

 

 

附件:2015年娄底市本级决算公开表.xls

      2015年娄底市决算公开表.xls


我要分享:
0
我要纠错 打印本页 关闭本页